Year To Date

定義

• 指從今年 1 月 1 日起至當前日期的累積變動或績效

主要用途

• 財務報表：顯示公司至目前為止的收入、淨利、營業費用等
• 投資分析：追蹤投資產品如股票、ETF、基金在年度內的績效表現

常見應用情境

• 公司每月或每季財報內之 YTD 與去年同期比較
• 投資人觀察個股或基金的年度累積報酬率
• 分析經濟數據如 YTD GDP 成長率、出口總額等

YTD 收益率

• 公式
  • $$\text{YTD 收益率}=\frac{\text{目前價格}-\text{年初價格}}{\text{年初價格}}\times 100\mathrm{\%}$$
• 範例：若 12 月底基金淨值為 12，6 月 20 日淨值為 15.9，則：
  • $$\text{YTD 收益率}=\frac{15.9-12}{12}\times 100\mathrm{\%}=32.5\mathrm{\%}$$

補充建議

• YTD 適合與 YoY (年對年) 搭配觀察，掌握短期與長期趨勢
• 需注意 YTD 資料受日期區間與市場波動影響，解讀時應搭配背景情境分析